| QUÉ SE HACE |
QUIÉN LO HACE |
REGISTRO |
CÓMO LO HACE |
| Generar archivos del cierre presupuestal del mes de diciembre de la vigencia fiscal. |
- Profesional Universitario Presupuesto |
Archivos en formatos planos
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La Unidad de Gestión Tecnológica consolida la información de ingresos y egresos a 31 de diciembre de cada vigencia. |
| Generar reportes de fuentes y usos. |
- Amanda Tangarife Correa |
Archivo en formato excell
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Se realiza comparativo entre las diferentes fuentes que nutren los ingresos, frente a las apropiaciones de gasto que han sido llevadas a nivel de compromiso presupuestal y que determinan el superávit y los recursos de balance. |
| Elaborar actos administrativos de reservas presupuestales. |
- Ordenadores de Gasto |
Resoluciones de constitución de reservas presupuestales.
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Se determina la existencia de obligaciones contractuales que no podrán ser entregadas al 31 de diciembre de la vigencia. Así mismo, las causas o los hechos que restringen la posibilidad de entrega del bien o servicio contratado. Se lleva a acto administrativo los hechos que impiden la entrega del bien o servicio al 31 de diciembre, identificando beneficiarios, valores rubros presupuestales con la justificación correspondiente para la constitución de las reserva presupuestal. |
| Elaborar acto administrativo de cuentas por pagar. |
- Mario Alberto Alzate Arbelaez |
Resolución por medio del cual se constituyen las cuentas por pagar de la vigencia fiscal.
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Se realiza revisión entre las obligaciones adquiridas y pagos realizados soportados en el maestro de gastos, maestro de reservas vigencia anterior, sistema general de regalías y pendientes a terceros. |
| Generar informe de procesos judiciales. |
- Carlos Guillermo Aristizabal Rodriguez |
Reporte de los embargos judiciales
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Se consolida la información de los embargos judiciales que afectan las cuentas bancarias de la Administración Central Municipal. |
| Generar informe de saldos bancarios con novedades de la conciliación. |
- Mario Alberto Alzate Arbelaez |
Archivo en formato Excel con saldos a 31 de diciembre con saldos bancarios y novedades del proceso de conciliación
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Se recopila información de los saldos existentes en cuentas bancarias y comparados con los saldos de auxiliares bancarios que permiten establecer las novedades del proceso de conciliación bancaria. |
| Elaborar informe de fenecimiento de reservas presupuestales y cuentas por pagar. |
- Mario Alberto Alzate Arbelaez
- Amanda Tangarife Correa |
Actos administrativos de fenecimiento de reservas presupuestales y cuentas por pagar vigencias anteriores.
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Se recopila y analiza información de las reservas presupuestales y las cuentas por pagar constituidas en vigencias anteriores que no fueron objeto de ejecución o pago y que en cumplimiento a la Ley deben ser llevadas a fenecimiento. |
| Elaborar informe de encargos fiduciarios. |
- Mario Alberto Alzate Arbelaez |
Reporte de encargos fiduciarios a favor de terceros.
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Se elabora una relación de las operaciones que a través de fiducia administran recursos cuya titularidad se encuentra a favor de un tercero. |
| Generar cierre de los recursos del sistema general de regalías (bianual). |
- Amanda Tangarife Correa |
Documento que contiene relación detallada sobre las transferencias y compromisos adquiridos con los recursos del sistema general de regalías.
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Con la información de la plataforma financiera utilizada para la administración de los recursos del SGR, se efectúa una validación y verificación de la operación presupuestal y de tesorería que permite establecer los excedentes de las transferencias por concepto de regalías. |
| Elaborar reporte que determina el cubrimiento de todas las exigibilidades y que se respaldan en los saldos bancarios de tesorería. |
- Mario Alberto Alzate Arbelaez |
Reporte en hoja de cálculo.
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Se consolida la información que permite determinar si los saldos en cuentas bancarias de tesorería garantizan el cubrimiento de todas las exigibilidades en materia presupuestal, contable y de tesorería. |
| Elaborar Acta de Cierre Fiscal donde se detallan las novedades que se presentan del ejercicio del cierre fiscal. |
- Amanda Tangarife Correa |
Acta de cierre.
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Partiendo de documentación soporte relacionada en las anteriores actividades, se consolida previa socialización con todas las dependencias involucradas las particularidades o novedades que pudieran afectar el cierre fiscal, y se legaliza con las firmas del Secretario de Hacienda, Tesorera, Contador y Jefe de Presupuesto. |
